Оценка для наследства - какой документ требует нотариус?

Порядок проведения исследования (оценка наследства для нотариуса)

Чтобы понять, в каком порядке проводится оценка наследства для нотариуса, необходимо разобрать методы анализа, разрешенные для применения на территории РФ, определить, какие потребуются документы и разобраться с особенностями составления отчета.

Методы

Оценка наследуемого имущества может проводиться несколькими методами, которые основываются на определении кадастровой, рыночной, инвентаризационной либо номинальной стоимости.

Метод оценки, исходя из стоимости предмета
Особенности
Дополнения
Кадастровый
Проводить оценку кадастровой стоимости недвижимости нет необходимости. Она уже занесена в государственный реестр.
Для получения сведений о кадастровой стоимости недвижимости, необходимо направить запрос в единый государственный реестр.
Рыночный
Рыночная стоимость наследуемого имущества определяется на момент смерти наследодателя

Важно понять, по какой цене можно реализовать недвижимость. В ходе анализа исследуются множество факторов, влияющих на формирование конечной цены.
Для проведения оценки недвижимости, входящей в наследственную массу, необходимо обратиться за помощью частного оценщика, либо специализированной организации.
Инвентаризационный
Стоимость имущества, определенная инвентаризационным методом считается самой низкой

В последнее время данный вариант анализа практически не используется.
Для получения отчета о проведении оценки необходимо обратиться в территориальное подразделение БТИ по месту нахождения наследуемого имущества.
Номинальный
Номинальная стоимость чем то напоминает рыночную, но отличается тем, что в ходе оценки принимают участие не все факторы, а только те, которые оказывают непосредственное влияние на цену, например состояние квартиры, количество комнат в ней и др.
Номинальную стоимость определяют профессиональные оценщики, либо специализированные организации.

Нотариус имеет право просить правопреемников оценить имущество конкретным видом анализа. Если в отчете содержится несколько вариантов стоимости, то нотариальный тариф определяется по наименьшей из них.

Пошаговая инструкция проведения оценки наследства для нотариуса

Как уже было сказано ранее, оценка наследуемого имущества осуществляется специализированной организацией или лицом, который имеет право проводить анализ. Операция выполняется по следующему алгоритму:

В первую очередь заключается договор с оценщиком, имеющим аккредитацию или профессиональной организацией.
Затем работник ведомства или специалист осматривает имущество

Для этого анализа недвижимости важно выехать на место.
На следующем этапе определяются основные характеристики недвижимого имущества: вид, количество жилых и не жилых помещений, общий объем площади и др.
Если проводится рыночная оценка, требуется проанализировать рыночные цены на подобную недвижимость.

После того, как все факторы исследованы, важно обобщить результаты, путем постановки определенных выводов.

Итоги заносятся в отчет. Сам документ передается приемникам.

После того, как наследники получили отчет, он передается нотариусу. На основании данного документа будет рассчитан нотариальный тариф, а также разделено имущество между всеми приемниками.

Документы для оценки

Для оценки недвижимости, которая входит в наследуемую массу, потребуется подготовить пакет документов. Он включает в себя следующие бумаги:

гражданский паспорт заявителя;
выписку из ЕГРПН;
бумаги, которые устанавливают право наследодателя на недвижимость;
план, выданный БТИ;
кадастровый и технический паспорт, при наличии таковых;
свидетельство о смерти наследодателя;
документы, подтверждающие право наследования.

Зачастую в качестве подтверждения права на наследование недвижимости заявитель предоставляет справку от нотариуса.

Сроки принятия наследства

Принятие наследства, способы и сроки четко регламентированы законом. У гражданина, предъявляющего такие права, есть полгода на их оформление. Этот срок начинает идти:

со дня, когда умирает наследодатель;
с момента, когда решение суда стало законным (оно может признавать человека умершим или пропавшим без вести).

Когда человек становится правопреемников после отказа иных наследников, по решению суда, после отстранения других субъектов от участия в наследовании, сроки отсчитываются с учетом ряда обстоятельств:

день подачи иным наследником отказного заявления;
день вступления в законную силу решения суда о признании иного субъекта незаконным наследником или отстранения его от наследования;
после окончания полугодового срока, когда иные субъекты не заявили своих прав (принятие наследства осуществляется в течение 90 дней).

Пропуск сроков не влечет полной потери имущества, человек всегда может восстановить свои права:

подтверждением судебными органами уважительности причин;
достижением договоренности с иными субъектами наследования о перераспределении долей по вновь открывшимся обстоятельствам.

Как провести оценку квартиры при наследовании?

Наследовать жилье нельзя без проведения оценочной себестоимости. Она нужна, чтобы установить сумму государственной пошлины, которая вычисляется в процентном соотношении от цены на квартиру.

При регистрации наследства, а именно при определении его долей, нужна экспертная оценка. Зачастую возникают ситуации, когда наследники по закону не могут поделить наследие между собой. Поэтому, чтобы решить все возникающие споры, прибегают к оценке жилого помещения.

Определение стоимости имущества при наследовании выступает техническим действием, поэтому на данном этапе не будет возникать никаких проблем, нежели с самим оформлением наследства.

Сам процесс состоит из изучения компетентным лицом всей предоставленной документации, и, конечно, визит к имуществу, которое оформляется в наследство.

Примечание! Данное мероприятие займет не более 2-3 дней. Специалисты могут и ускорить установление себестоимости жилья, предоставив конечный отчет заказчику за один день.

Кто оценивает квартиру?

Оценку могут проводить лишь высококвалифицированные эксперты, которые обладают лицензией и входят в саморегулирующуюся организацию, регламентирует деятельность частных оценочных предприятий. Только их отчеты имеют преимущество для специалистов в нотариальных конторах и для судебных разбирательств.

Данные отчеты выступает основанием для установления реальной стоимости жилья. Нужно проконтролировать состоит ли специалист в саморегулируемых профессиональных организаций.

Отметим! Кадастровую стоимость жилья определяет Бюро технической инвентаризации. Именно такая себестоимость нужна для оплаты сборов при оформлении дарственной или продажи, рыночная цена же нужна при оформлении наследства.

Необходимые документы

Перечень документации является ориентировочным, он зависит от вида имущества, а также задания оценки и может быть расширенным. Предоставляется ксерокопия документации, которая не нуждается в нотариальном заверении.

Бумаги для проведения данной процедуры:

Паспорт заказчика.
Выписка о госреестрации собственности.
Паспорт технический или кадастровый.
План поэтажный от БТИ.
Описание к поэтажному плану от БТИ.

Процедура оценки квартиры

Для проведения независимого определения стоимости квартиры, заказчик обращается к квалифицированным специалистам. Они тщательно изучают представленную им документацию, могут выехать на объект и непосредственно на месте оценить жилое помещение.

Перед заключением договора оценки недвижимости следует обсудить такие нюансы:

сам объект;
цель проведения оценочных работ;
вид определяемой стоимости недвижимости;
наличие информации, необходимой для проведения оценки;
цена за предоставленные услуги;
способ взаиморасчета.

Далее переходим к процессу формирования стоимости на жилье. Данную процедуру разделяют на пять фаз:

Выезд специалиста на объект.
Оформление акта об осмотре квартиры, со всеми указанными фактами, которые воздействуют на ценность объекта.
Изучение всей документации, сбор необходимой информации по объекту.
Вычисление конечной цены.
Составление отчета по общей стоимости жилья.

Стоимость и сроки оценки

Цена проведенных работ по определению цены на квартиру формируется индивидуально и совсем не зависит от стоимости имущества.

Так она может зависеть от города, в котором расположена недвижимость, от ее площади, квалификации эксперта, от наличия необходимых документов, трудозатрат специалиста и срока исполнения. Среднестатистическая цена на услуги в текущем году насчитывает 3-5 тысячи рублей.

Отчет о стоимости имущества имеет свой срок действия. Для вступления в наследство срок действия документа составляет полгода. Отчет, который составлен для судебных разбирательств при разделе наследства, считается бессрочным, так как он показывает реальную стоимость на момент открытия наследства.

Без оценки жилья невозможно провести ни одну юридическую сделку. Определение стоимости жилья необходимо при сделках: купли-продажи, оформлении наследства, при решении спорных ситуаций. Независимая оценка имущества выступает процедурой по установлению стоимости недвижимости, в соответствии с поставленной целью или задачей.

Отметим! Под экспертное определение стоимости подпадает имущество физических или юридических лиц, которое приносит или будет приносить пользу своим владельцам. Не стоит забывать, что она имеет свой срок действия, поэтому любую процедуру необходимо завершить до истечения срока действия оценки недвижимости.

Как проводится процедура перед вступлением в права?

Недвижимости

Обращаются в частную или государственную лицензированную организацию для заключения договора. Процедура состоит из этапов:

осмотр объекта;
установление его характеристик;
определение метода оценки;
сбор информации и анализ рынка;
обобщение собранных сведений;
формирование отчета о проведенной работе;
выдача отчета.

При оценивании недвижимости эксперты учитывают ряд параметров, влияющий на стоимость:

серия постройки многоквартирного дома;
популярность и месторасположение объекта;
наполненность инфраструктуры;
транспортная развязка;
возраст постройки;
состояние объекта;
наличие и свежесть ремонта, качество материалов;
наличие узаконенной перепланировки.

Автомобиля

Инициирует проведение экспертизы предоставление наследником пакета документов:

данные наследника;
копия документа о смерти владельца;
копия свидетельства о регистрации ТС;
копия паспорта ТС;
копии справок об имеющихся ДТП (при наличии);
документальное подтверждение о проведенном ремонте автомобиля.

Далее – оформляется договор с указанием времени проведения оценки ТС. При проверке перед вступлением в права наследования выявляют и фиксируют:

повреждения;
дефекты;
пробег;
износ в процентах.

Присутствие наследника при проверке обязательно. По ее окончании он должен поставить свою подпись в составленном документе и внести собственные замечания при их наличии.

Как провести оценку акций для нотариуса – 7 простых шагов

Между обычной оценкой акций и оценкой для нотариуса нет почти никакой методологической разницы. Разве что во втором случае процедура иногда проводится в оперативном режиме в целях экономии времени. Срочность требуется, например, при оформлении наследственных прав.

Теперь перейдём к практике – читайте и изучайте пошаговое руководство к действию.

Шаг 1. Определяемся с объектом и целью оценки

Оценке подлежат любые виды ценных бумаг, передаваемых в наследство. Только так наследник становится полноценным участником акционерного общества.

Процедура может понадобиться в рамках оценки доходности всего бизнеса, если вы приобретаете или продаёте доли предприятия.

Основная цель оценки – определить рыночную стоимость ценных бумаг.

Шаг 2. Выбираем оценочную компанию

Легче всего найти компетентного оценщика через интернет. Все солидные фирмы имеют представительства в сети в виде полноценных интерактивных ресурсов.

Выбирая компанию, обращайте внимание на следующие пункты:

стаж работы фирмы на рынке оценочных услуг (идеально, если компания действует 10 лет и более);
наличие удобного и грамотно оформленного сайта;
наличие аккредитации в банковских организациях и разрешительных документов (подтверждение членства в СРО, страховка профессиональной ответственности сотрудников);
отзывы клиентов;
присутствие в высших строчках независимых рейтингов.

Ещё один хороший вариант – выбрать оценщика по рекомендациям друзей и знакомых.

Шаг 3. Оплачиваем услугу и заключаем договор

Стоимость услуги зависит от расценок компании и вида ценных бумаг. Значение имеет, сколько эмитентов выпустило акции. Если все бумаги принадлежат одной компании, стоимость услуг снижается, и наоборот.

Услуга оплачивается согласно договорённости – переводом, наличными, через электронные ресурсы.

Составление договора – обязательный этап мероприятия. В этом документе указывается характер услуг, выполняемых оценщиком, сроки процедуры, цели и ответственность сторон в случае нарушения условий контракта.

Шаг 4. Согласовываем время и место для проведения оценки

Сроки проведения оценочных работ обычно невелики – от нескольких часов до нескольких дней (в редких случаях), поэтому клиент вправе сам назначить удобное время для проверки.

Место назначается по договорённости между заказчиком и клиентом.

Шаг 5. Собираем необходимые документы

При определении стоимости акций открытых (публичных) акционерных обществ некоторые документы оценщик может взять из открытых источников.

В других случаях заказчику потребуется предъявить:

выписку из реестра акционеров;
свидетельство о регистрации компании;
паспорт;
свидетельство о смерти наследодателя (при оформлении наследственных прав).

В некоторых случаях нужны документы бухгалтерской отчетности предприятия.

Шаг 6. Дожидаемся проведения оценки

Как уже говорилось выше, процедура не занимает у профессиональных оценщиков много времени. Иногда достаточно 30 минут, чтобы получить экспертное заключение.

Больше времени занимает оценка акций, которые не котируются и не торгуются на биржевом рынке. В этом случае работа может занять несколько дней. Специалистам нужно будет провести анализ деятельности предприятия, выяснить его доходность, то есть фактически провести оценку бизнеса компании.

Шаг 7. Получаем отчет

Результаты своей деятельности оценщик оформляет в виде письменного многостраничного отчета, который скрепляется печатью и подписью. Документ должен соответствовать установленным стандартам и используется только для работы нотариуса. Отчет не имеет силы при решении имущественных и прочих споров.

Чтобы минимизировать вероятность ошибок и получить объективную оценку собственности, перед процедурой и на всех её этапах лучше консультироваться с профессиональными юристами. Получить компетентную поддержку можно в компании Правовед.

Этот ресурс работает в онлайн-формате. Через сайт все желающие выходят на связь с квалифицированными специалистами в любой сфере юриспруденции.

Что подлежит оценке для нотариуса – 4 основных объекта оценки

Оценке подлежит недвижимое и движимое имущество (транспортные средства, оборудование), нематериальные активы, ценные бумаги, бизнес. Чаще всего процедуры оценки требуются гражданам, вступающим в наследственные права.

Рассмотрим основные объекты, в отношении которых производится оценка для нотариуса.

Объект 1. Акции и бизнес

Бизнес и доли собственника предприятия в виде акций оцениваются для нотариуса при продаже, дарении и оформлении наследственных прав. Оценка активов в виде ценных бумаг проводится на основании сведений из открытых и закрытых источников, к которым у оценщиков есть доступ.

Чтобы определить реальную рыночную стоимость активов, специалист должен обладать опытом и компетенцией в этой области. Необходим анализ фондового рынка и грамотный расчет котировки ценных бумаг на момент проведения процедуры.

Зачем нужна оценка акций? Во-первых, разве вам самим не интересно знать, на какую сумму, например, оставил вам наследство в виде ценных бумаг любимый дядюшка? Во-вторых, это требуется для расчета государственной пошлины, которую обязан уплатить каждый наследник. Без отчета оценочной фирмы ни один нотариус не возьмётся за оформление наследства.

Дополнительная информация по теме – в статье «Оценка нематериальных активов».

Объект 2. Автомобиль

Оценка транспорта – довольно актуальный и востребованный вид услуг. Цель мероприятия – определить рыночную стоимость автомобиля на момент совершения сделки.

Процедура необходима при оформлении транспортного средства в наследство либо при передаче прав собственности на него. Оценить можно легковые и грузовые авто, мотоциклы, спецтехнику, прицепы.

Полезная ссылка по теме – «Оценка автомобиля».

Смотрите ролик по теме оценки авто для нотариуса.

Объект 3. Оружие

Граждане вправе владеть различным оружием – огнестрельным, холодным, пневматическим, охотничьим, антикварным, коллекционным.

Оценка оружия для нотариуса нужна при:

вступлении в наследство;
дарении;
приобретении и продаже оружия.

Для каждого типа оружия разработана своя методика оценки. Поскольку существует очень дорогое оружие (к примеру, итальянские ружья Fabbri ручной работы стоят от $100 000), сотрудник, занимающийся определением стоимости, должен быть лицом компетентным и опытным.

Правда, оценка и уплата пошлины – это ещё не все шаги на пути к обладанию вожделенным объектом. Чтобы стать полноправным собственником оружия, нужно иметь специальную лицензию.

Для желающих углубиться в тему на сайте есть обзорная статья «Оценка имущества».

Объект 4. Недвижимость

Квартиры и дома чаще других объектов собственности нуждаются в профессиональной оценке для нотариальных услуг.

Объективное и оперативное определение стоимости объекта позволяет клиентам оценочных компаний:

вступать в законные наследственные права;
совершать сделку купли/продажи с выгодой;
быстро оформлять договоры дарения, ренты, обмена.

Иногда услугами оценки квартир занимаются сотрудники риэлторских компаний, но не всегда такие специалисты имеют достаточно полномочий и опыта для проведения грамотной процедуры.

О том, как проводится оценка дома, читайте в специальной публикации.

В таблице объекты и их особенности представлены в наглядном виде:

№	Объекты оценки	Особенности
1	Акции и бизнес	Оценка требуется при получении акций в наследство, дарении и передаче в собственность долей предприятия
2	Транспорт	Процедура нужна при смене прав собственности
3	Оружие	Повод для оценки – дарение и передача в наследство
4	Недвижимость	Наиболее распространённый объект оценки для нотариуса

Для чего нужно оценивать наследство, и какое имущество ей подлежит?

Документ, официально подтверждающий стоимость входящего в состав наследства имущества, необходим для предъявления нотариусу и называется оценочным заключением. В нем должна быть зафиксирована стоимость имущества на дату признания гражданина умершим.

Размер пошлины рассчитывается в процентах от установленной стоимости унаследованной собственности и зависит от степени родства наследника и скончавшегося лица. Родственникам первой и второй очередности установлена плата 0,3% от цены имущества, при этом сумма не должна быть больше 100 тысяч руб. Остальные родственники, а также граждане, получившие наследство на основании составленного завещания, должны оплатить 0,6% установленной стоимости наследства. Максимально размер такой пошлины не должен быть более 1млн. рублей.

От оплаты пошлины освобождены лица моложе 18 лет, граждане, постоянно проживавшие вместе с владельцем собственности, лица, наследующие вклады в банке.

Оценивать унаследованное имущество требуется проводить кроме определения размера пошлины и с другой целью. Денежное выражение объема наследства требуется для того, чтобы наследство можно было разделить поровну между всеми наследниками, которым оно полагается по закону.

Особенно актуальной является оценка недвижимого имущества, включая жилые дома, офисы, квартиры, дачные участки и другие объекты. Оцениваться должно также имущество, которое относят к категории движимого наследства. К нему относится, например: транспортные средства, оборудование для бизнеса и сам бизнес, интеллектуальная собственность и другие ценности.

Важно! Все унаследованное имущество, включенное в акт описи, должно подвергаться оценке!

Кто производит оценку и как выбрать оценщика

В материалах, посвященных оценке автомобиля для наследства, полно некорректных рекомендаций. Одна из них: подвергнуть ТС экспертизе для установления его стоимости. Это совершенно не вписывается в требование НК РФ (п.7, часть 1, ст. 333.25), где установлена следующая иерархия способов установления стоимости автомашины:

оценка;
экспертиза автомобильными экспертами;
экспертиза сотрудниками НИИ Судебной Экспертизы.

Оценка

Простая оценка авто проводится представителями оценочных организаций из СРО (сводного реестра членов саморегулируемых организаций оценщиков). Здесь специалисту не нужны специальные знания автомеханика, чтобы оценить состояние машины по узлам и сделать обобщающее заключение, т.к. процесс установления стоимости ТС проводится методом ретроспективной оценки: берется средняя рыночная цена аналогичного ТС на день смерти владельца.

При выборе оценщика необходимо убедиться, что выданный им документ будет легитимным. Для этого нужно проверить:

наличие лицензии для оценки автомобилей (лицензия может быть, но в ней не будут указаны ТС);
регистрацию в СРО;
отсутствие у исполнителя судимости за преступления экономического характера;
нахождение организации в государственном реестре.

Экспертиза

Экспертиза назначается только в том случае, если кто-то из наследников не согласен с выводами оценщика. Причины могут быть разные:

ТС укомплектовано нештатным дорогим оборудованием (освещение, диски, автомагнитола, колонки и т.д.);
авто не эксплуатировалось, в связи с чем пробег значительно ниже, чем у моделей того же года выпуска, а, следовательно, его состояние значительно лучше аналогов;
машина после серьезного ДТП, что снижает ее рыночную стоимость;
проведен дорогой тюнинг;
авто относится к раритетным, в связи с чем его стоимость не рыночная, а эксклюзивная.

Отличие экспертизы от стандартной оценки в следующем:

проводит лицо со специальными знаниями в области автомобилестроения (как правило, должно иметься высшее образование);
оценивается по отдельности каждый узел ТС (кузов, двигатель, ходовая) и общее состояние, а также комплектация и оснащение;
проводится только при наследовании по закону;
стоимость услуг по экспертизе значительно выше.

Проводится экспертиза на основании ст. 103 Основного закона РФ о нотариате.

Судебная экспертиза

При несогласии с выводами эксперта, сделать оценку автомобиля можно в НИИ Судебной Экспертизы. Выводы специалистов этой организации окончательные и пересмотру не подлежат. Их нельзя даже оспорить в судебном порядке. Стоит такое удовольствие еще дороже, чем экспертиза организаций из СРО.

Какие документы подтверждают стоимость наследства

Обязанность произвести оценку имущества при вступлении в наследство лежит на наследнике. При этом он может выбрать между различными видами оценки (подп. 5 п. 1 ст. 333.25 НК РФ):

инвентаризационной;
кадастровой;
рыночной;
иной (номинальной).

Все эти виды оценки должны безоговорочно приниматься нотариусом. Он не имеет права настаивать на другом способе оценки и на этом основании отказывать в выдаче свидетельства о праве на наследство.

Если нотариус все же отказывается выдавать свидетельство, его отказ можно оспорить в суде (порядок оспаривания см. в гл. 37 ГПК РФ). Обычно по таким делам суды принимают сторону наследника, если он докажет, что действительно подавал нотариусу все документы и получил отказ (апелляционное определение Мосгорсуда от 08.11.2017 по делу № 33-39584/2017).

Если вы представите сразу несколько документов, то для исчисления размера госпошлины нотариус должен взять меньшую стоимость.

Вместе с тем нужно помнить, что в отношении некоторых видов имущества может быть использован не любой способ оценки. Подробнее этот вопрос мы осветим ниже.

Каждый вид оценки подразумевает представление нотариусу определенного документа, содержащего данные о стоимости имущества.

Рыночная стоимость

Рыночная оценка наследства для нотариуса производится организациями и индивидуальными предпринимателями-оценщиками в соответствии с законом «Об оценочной деятельности в РФ» от 29.07.1998 № 135-ФЗ (далее — закон № 135-ФЗ). кроме характеристик самого объекта (размера, местоположения, состояния и др.) учитывает также востребованность этого имущества на рынке, то есть фактически это та цена, за которую можно продать объект (абз. 2 ст. 3 закона № 135-ФЗ).

Документом, содержащим сведения об оценке, является в таком случае только отчет об оценке в бумажной и (или) электронной форме (ст. 11 закона № 135-ФЗ). Он содержит следующую информацию:

описание объекта со всеми характеристиками;
данные, на основе которых производится оценка;
результат оценки — стоимость имущества.

Обратите внимание! Акты, справки и иные документы, кроме отчета, выданные профессиональным оценщиком, нотариусом приняты не будут

Кадастровая стоимость

Кадастровая стоимость относится только к объектам недвижимости и земельным участкам (подп. 8 п. 1 ст. 333.25 НК РФ).

Она является результатом проведения Федеральной службой регистрации, кадастра и картографии государственной . Сведения о такой оценке выдаются в виде выписки из ЕГРН с указанием стоимости имущества.

Кадастровая стоимость, имеющаяся в Росреестре, будет актуальна на дату открытия наследства, т. к. проводится на уровне региона раз в несколько лет.

Получить выписку из ЕГРН о кадастровой стоимости можно через МФЦ, в кадастровой палате или местном отделе управления Росреестра. Подробнее о том, как получить документ о кадастровой стоимости, читайте . Именно выписку нужно представить нотариусу.

Нотариус также может самостоятельно запросить эти сведения в Росреестре. Причем брать за такой запрос отдельную плату (как за техническую работу) он не вправе: Федеральная нотариальная палата это запрещает (см. письмо ФНП от 20.10.2015 № 3294/03-16-3).

Инвентаризационная стоимость

Инвентаризационная оценка осуществляется органами БТИ, в полномочия которых кроме всего прочего входит оценка имущества (только жилых домов, квартир, помещений). Органы БТИ выдают справку об инвентаризационной стоимости.

В случае с БТИ придется оплатить выезд специалиста на место и осмотр недвижимости, т. к. орган техинвентаризации может без осмотра предоставить сведения только на момент изготовления техпаспорта.

Какой метод оценки необходим для передачи по наследству?